|
|
Результаты исследования ипотечного жилищного кредитования
По результатам исследования современного состояния ипотечного жилищного кредитования можно определить ряд причин недостаточного развития жилищной ипотеки в стране: прежде всего это низкий платежеспособный спрос населения, падение темпов ввода нового жилья и отсутствие источников финансирования ипотечных программ. Кроме того, недостаток предложения продукции строительной отрасли, повышение цен на энергоносители и административные барьеры приводят к опережающему росту себестоимости жилья.
Среди прочих факторов, влияющих на рост себестоимости, можно назвать плохое состояние инженерных сетей и недостатки законодательного регулирования деятельности застройщиков. Все это позволяет сделать вывод: если в ближайшее время не будут предприняты меры по минимизации влияния вышеперечисленных негативных факторов, объем жилищного строительства стабилизируется, а затем начнет снижаться относительно уровня, который будет достигнут в 2005-2007 гг.
Мы постарались провести систематизацию опыта развития региональных программ ипотечного жилищного кредитования. В результате стала возможной разработка оптимальной, как нам показалось, региональной Программы ипотечного жилищного кредитования, ключевым звеном которой является обоснование использования средств Стабилизационного фонда РФ, местных бюджетных источников финансирования и предложение трех форм ипотечного жилищного кредитования: рыночной, бюджетной и социальной ипотеки. Отнесение заемщиков к различным категориям основано нами на доходах в расчете на каждого члена семьи.
Не осталась в стороне и проблема налогообложения субъектов жилищной ипотеки. Несмотря на постоянно вносимые изменения в действующее налоговое законодательство, в налогообложении остается еще немало нерешенных вопросов. Мы постарались решить некоторые из них, касающиеся налогообложения доходов физических лиц, возникающих при проведении сделок с недвижимостью, особенностей определения материальной выгоды, коррекции регулирующей функции земельного налога и налога на имущество, совершенствования налогообложения операций с ипотечными ценными бумагами.
Чтобы наши рассуждения не остались только в теории, мы разработали Программу ипотечного жилищного кредитования Ямало-Ненецкого автономного округа. Цель Программы определена как обеспечение населения округа доступным жильем, а основными задачами стали повышение платежеспособного спроса населения на жилье, а также увеличение объемов жилищного строительства и сопряженного с ним промышленного производства в округе.
Нами определены этапы внедрения Программы: первый этап - организационно-подготовительная работа, второй этап - реализация системы долгосрочного жилищного кредитования в основных городах и районах округа, третий этап - расширение масштабов и форм ипотечного жилищного кредитования, интегрирование окружной системы в федеральную сеть. Кроме того, выявлены положительные предпосылки и отрицательные факторы для развития ипотеки в округе, очерчен круг нерешенных вопросов и определены направления их решения.
При разработке региональной ипотечной Программы мы просчитали возможности более рационального использования выделяемых на решение жилищного вопроса бюджетных средств с помощью механизмов бюджетной и социальной ипотеки. Оказалось, что при использовании этих схем эффективность использования бюджетных средств возрастает более чем в два раза. Особенно важно, что до 80% бюджетных средств со временем возвращаются в окружной бюджет, где могут служить своеобразным стабилизационным фондом округа на случай неблагоприятных налоговых периодов, а воспользоваться предложенными условиями по ипотечным жилищным кредитам сможет практически каждый житель округа, что позволит решить проблему обеспечения населения доступным жильем за 10-15 лет.
|
|
